نگاهی بنیادی به ساربیل
به گزارش TSEpress گروه تحلیل پرشین تحلیل وابسته به کارگزاری آراد ایرانیان در تحلیلی وضعیت بنیادی ساربیل را بررسی نموده است :
شرکت سيمان آرتا اردبيل در تاريخ 25/3/1366 به صورت شرکت سهامی خاص تاسيس شده و طی شماره 65885 مورخ 25/3/1366 در اداره ثبت شرکتها و مالکيت صنعتی تهران به ثبت رسيده است . موافقت اصولی صادره توسط وزارت صنايع برای اجرای طرح توليد سيمان در منطقه روستای گرده اردبيل با ظرفيت 2300 تن کلينکر براساس سه شيفت کاری و درخصوص توليد آهک در منطقه آذرشهر با ظرفيت 250 تن آهک هيدارته براساس سه شيفت کاری صادر گرديده است . به موجب تصميمات متخذه در جلسه مجمع عمومی فوق العاده مورخه 11/2/1378 شخصيت حقوقی شرکت از شرکت سهامی خاص به شرکت سهامی عام تبديل گرديد و در تاريخ 6/12/82 بخشي از سهام شرکت از طريق بورس اوراق بهادار تهران به عموم عرضه و بقيه سهام دولتي در آذر ماه 1383 به بخش خصوصي واگذار گرديد .طبق تصمیم مورخه 29/2/1388 مجمع عمومی فوق العاده، سال مالی شرکت روز اول دی ماه هر سال آغاز و در سی آذر ماه هر سال به پایان می رسد و دوره مالی سال جاری از روز اول فروردین ماه 1388 آغاز و در سی آذر ماه سال 1388 به پایان رسیده است .
شرکت بر اساس عملکرد 6 ماهه توانسته 21 درصد از بودجه سال 94 را پوشش دهد. در پیش بینی بر اساس عملکرد 6 ماهه، نرخ فروش محصولات و نرخ خرید مواد اولیه برای ماه های آتی متفاوت از عملکرد واقعی در نظر گرفته شده است. هدف این گزارش کارشناسی، صرفاً تعدیل بودجه شرکت بر اساس نرخ های واقعی 6 ماهه ابتدای سالمی باشد.
هزینه مواد اولیه اعلامی شرکت و کارشناسی
|
بر اساس اطلاعات شرکت |
کارشناسی |
|||||||||||||||||
|
نام محصول |
واحد |
مقدارمصرف |
مبلغ مصرف (میلیون ریال) |
نرخ مصرف(ریال) |
نرخ مصرف کارشناسی |
پیش بینی مبلغ مصرف 94(میلیون ریال) |
||||||||||||
|
پیش بینی 94 |
عملکرد واقعی 6 ماهه |
درصد پوشش |
پیش بینی 94 |
عملکرد واقعی6ماهه |
پیش بینی 94 |
عملکرد واقعی 6ماهه |
||||||||||||
|
سنگ آهک |
تن |
711,137 |
422,588 |
59 |
17,778 |
10,565 |
25 |
25 |
25 |
17,779 |
||||||||
|
سنگ آهن |
تن |
28,096 |
16,139 |
57 |
12,680 |
6,400 |
451 |
397 |
397 |
11,142 |
||||||||
|
خاک رس |
تن |
74,478 |
33,789 |
45 |
1,117 |
507 |
15 |
15 |
15 |
1,118 |
||||||||
|
سيليس |
تن |
35,529 |
16,596 |
47 |
4,784 |
1,980 |
135 |
119 |
119 |
4,239 |
||||||||
|
سنگ گچ |
تن |
50,637 |
26,432 |
52 |
10,790 |
5,135 |
213 |
194 |
194 |
9,837 |
||||||||
|
پوزولان |
تن |
66,384 |
26,438 |
40 |
4,504 |
1,713 |
67,848 |
64,793 |
64,793 |
4,301 |
||||||||
|
مارل |
تن |
47,215 |
27,750 |
59 |
3,056 |
1,804 |
64,725 |
65,009 |
65,009 |
3,069 |
||||||||
|
ريوليت |
تن |
47,652 |
24,864 |
0 |
2,958 |
1,534 |
62,075 |
61,696 |
61,696 |
2,940 |
||||||||
|
جمع |
1,061,128 |
594,596 |
56 |
57,667 |
29,638 |
54,425 |
||||||||||||
|
تغییر در هزینه مواد |
(3,242) |
|||||||||||||||||
|
تعداد سهام (میلیون عدد) |
140 |
|||||||||||||||||
|
افزایش (یا کاهش) سود به ازای هر سهم |
23 |
|||||||||||||||||
با تغییر نرخ مواد اولیه بر اساس نرخ 6 ماهه ابتدای سال، انتظار می رود هزینه مواد اولیه شرکت مبلغ 3242میلیون ریال کاهش یابد که به ازای هر سهم، سود شرکت مبلغ23ریال افزایش می یابد.
فروش اعلامی شرکت و کارشناسی
|
بر اساس اطلاعات شرکت |
کارشناسی |
|||||||||
|
نام محصول |
مقدار فروش(تن) |
مبلغ فروش (میلیون ریال) |
نرخ فروش(ریال/کیلو) |
نرخ فروش کارشناسی |
پیش بینی مبلغ فروش 94(میلیون ریال) |
|||||
|
پیش بینی 94 |
عملکرد واقعی 6ماهه |
درصد پوشش |
پیش بینی 94 |
عملکرد واقعی 6ماهه |
پیش بینی 94 |
عملکرد واقعی 6ماهه |
||||
|
سيمان فله پوزولاني |
25,196 |
19,195 |
76 |
24,197 |
18,397 |
960 |
958 |
958 |
24,149 |
|
|
سيمان پاکتي پوزولاني |
410,102 |
178,771 |
44 |
440,765 |
189,295 |
1,075 |
1,059 |
1,059 |
434,244 |
|
|
سيمان پاکتي صادراتي پوزولاني |
116,493 |
35,490 |
30 |
115,056 |
35,211 |
988 |
992 |
992 |
115,577 |
|
|
سيمان فله تيپ 2 |
246,748 |
98,525 |
40 |
225,322 |
87,147 |
913 |
885 |
885 |
218,253 |
|
|
پاکت صادراتي جامبوبگ |
119 |
119 |
100 |
128 |
127 |
1,076 |
1,067 |
1,067 |
127 |
|
|
فله صادراتي جامبوبگ |
1,342 |
1,342 |
100 |
1,235 |
1,235 |
920 |
920 |
920 |
1,235 |
|
|
جمع |
800,000 |
333,442 |
42 |
806,703 |
331,412 |
|
|
793,585 |
||
|
تغییر در مبلغ فروش |
(13,118) |
|||||||||
|
تعداد سهام (میلیون عدد) |
140 |
|||||||||
|
تغییر درآمد به ازای هر سهم |
(94) |
|||||||||
در 6 ماه ابتدایی سال شرکت از لحاظ مقداری توانسته است به میزان 45 درصد از فروش خود را پوشش دهد. با اعمال میانگین قیمت فروش محصولات در 6 ماهه ابتدای سال به عنوان نرخ کارشناسی، انتظار می رود مبلغ فروش شرکت به میزان 13118 میلیون ریال کاهش یابد که به ازای هر سهم، سود شرکت مبلغ 94 ریال کاهش می یابد.
صورت سود و زیان پیش بینی شده 94
|
بودجه کارشناسی سال مالی 94سیمان آرتا اردبیل |
||||
|
شرح |
ارائه شده توسط شرکت |
کارشناسی سال 1394 |
||
|
پیش بینی سال 1394 |
عملکرد واقعی 6ماهه |
درصد پوشش |
||
|
فروش خالص و درآمد ارایه خدمات |
806,703 |
331,412 |
41 |
793,585 |
|
بهای تمام شده کالای فروش رفته |
-582,685 |
-252,672 |
43 |
-579,443 |
|
سود ناخالص |
224,018 |
78,740 |
35 |
214,142 |
|
هزینه های اداری، عمومی و فروش |
-82,537 |
-54,386 |
66 |
-82,537 |
|
درآمد سرمایه گذاریها - عملیاتی |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
خالص سایر درآمدها و هزینه های عملیاتی |
987 |
360 |
0 |
987 |
|
سود عملیاتی |
142,468 |
24,714 |
17 |
132,592 |
|
هزینه های مالی |
-30 |
-2 |
7 |
-30 |
|
درآمد سرمایه گذاریها - غیر عملیاتی |
12,940 |
9,692 |
75 |
12,940 |
|
خالص سایر درآمدها و هزینه های غیرعملیاتی |
9,000 |
0 |
0 |
9,000 |
|
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات |
164,378 |
34,404 |
21 |
154,502 |
|
مالیات بر درآمد |
-26,314 |
-4,758 |
18 |
-24,733 |
|
سود (زیان) خالص |
138,064 |
29,646 |
21 |
129,769 |
|
سرمایه |
140,000 |
140,000 |
100 |
140,000 |
|
سود (زیان) خالص هر سهم (ریال) |
986 |
212 |
21 |
927 |
مواردی که موجب افزایش پیش بینی سود هر سهم از مبلغ 986 ریال (اعلامی شرکت) به مبلغ 927 ریال (کارشناسی) گردیده است عبارتند از :
1- در نظر گرفتن نرخ فروش 6ماهه اول سال 94 به عنوان نرخ کارشناسی
2- در نظر گرفتن نرخ مواد اولیه6ماهه اول سال 94 به عنوان نرخ کارشناسی
3- فرض گردیده است که شرکت از لحاظ مقداری قادر به پوشش بودجه خود می باشد.
